08 octobre 2017 ~ 0 Commentaire

procédure

  1. I.        Faire état de rapprochement
  • Avoir l’état de rapprochement du mois précèdent /prendre grand livre 512 à 512 avec cumul antérieur /et le relevé de compte
  • Voir les différences et ajouter dans  les différences relevées sur le compte 512, le RDC est toujours OK

 

  1. II.      Déclaration de TVA
  • Grand livre 445 à 445 du mois qu’on veut déclarer avec « cumul antérieur »

Prendre le cumul si pas soldé

  • Prendre les chiffres du grand livre tva puis les reporter sur la déclaration état sans les virgules
  • Puis avec ses chiffres 445 avec virgules remonter sur la base hors taxe en faisant  taxe due/0.2
  • Faire de même pour celle à 5.5%
  • compte 4452 tva intra a sortir
  • On additionne et on va sur le compte 70 grand livre sans cumul pour comparer le résultat obtenue si différence voir compte 665 et exportation
  • Penser à rajouter le crédit de tva s il y en a
  • Si différence, entre total vente 70 et et total decla tva voir compte 665 escompte
  • Et la différence résultat total à payer entre la decla etat et le compte 445 , la mettre sur la decla ciel

 

  1. III.    Faire la balance
  • Du 01/01/17 au 31/12/17

ACOMPTES D’UN CLIENT : BQ             419   AU C              512   AU D

ACOMPTES chez nous client:             409 au D                 512 au C

 

ACHATS TICKETS RESTAURANT PAR L’ENTREPRISE :

467          D       Part salariale        si 50%

437          D       Part patronale       50%

628400   D       Frais de gestion    40.00

401          C                                                           1240.00



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